ક્રેડિટ લેટર શું છે?

ક્રેડિટ લેટર એ માલની ચૂકવણીની ખાતરી આપવા માટે આયાતકાર (ખરીદનાર) ની વિનંતી પર નિકાસકાર (વિક્રેતા) ને બેંક દ્વારા જારી કરાયેલ લેખિત પ્રમાણપત્રનો સંદર્ભ આપે છે.ક્રેડિટ લેટરમાં, બેંક નિકાસકારને ક્રેડિટ પત્રમાં નિર્ધારિત શરતોને આધીન ચુકવણીકર્તા તરીકે બેંક અથવા નિયુક્ત બેંક સાથે નિર્દિષ્ટ રકમથી વધુ ન હોય તેવું બિલ ઑફ એક્સચેન્જ ઇશ્યૂ કરવા અને શિપિંગ દસ્તાવેજો સાથે જોડવા માટે અધિકૃત કરે છે. જરૂરી છે, અને સમયસર નિયુક્ત સ્થળે ચૂકવણી કરવા માટે માલ મેળવો.

ક્રેડિટ લેટર દ્વારા ચુકવણી માટેની સામાન્ય પ્રક્રિયા છે:

1. આયાત અને નિકાસના બંને પક્ષોએ વેચાણ કરારમાં સ્પષ્ટપણે નિયત કરવી જોઈએ કે ચુકવણી ક્રેડિટ લેટર દ્વારા થવી જોઈએ;
2. આયાતકાર L/C માટેની અરજી બેંકમાં સબમિટ કરે છે જ્યાં તે સ્થિત છે, L/C માટેની અરજી ભરે છે, અને L/C માટે ચોક્કસ ડિપોઝિટ ચૂકવે છે અથવા અન્ય ગેરંટી આપે છે, અને બેંકને પૂછે છે (જારી કરનાર બેંક) નિકાસકારને એલ/સી આપવા માટે;
3. જારી કરનાર બેંક અરજીની સામગ્રી અનુસાર લાભાર્થી તરીકે નિકાસકર્તા સાથે ક્રેડિટ લેટર જારી કરે છે અને નિકાસકર્તાના સ્થાન પર તેની એજન્ટ બેંક અથવા સંવાદદાતા બેંક દ્વારા ક્રેડિટ લેટરની નિકાસકર્તાને સૂચિત કરે છે (સામૂહિક રૂપે ઓળખવામાં આવે છે. સલાહ આપતી બેંક);
4. નિકાસકાર માલ મોકલે છે અને ક્રેડિટ લેટર દ્વારા જરૂરી શિપિંગ દસ્તાવેજો મેળવે છે, તે પત્રની જોગવાઈઓ અનુસાર તે જ્યાં સ્થિત છે તે બેંક સાથે લોનની વાટાઘાટ કરે છે (તે સલાહ આપતી બેંક અથવા અન્ય બેંકો હોઈ શકે છે). જમા;
5. લોનની વાટાઘાટ કર્યા પછી, વાટાઘાટ કરનાર બેંક ક્રેડિટ લેટરના કપ પર વાટાઘાટ કરવાની રકમનો સંકેત આપશે.

ક્રેડિટ લેટરની સામગ્રી:

① ક્રેડિટ પત્રની જ સમજૂતી;જેમ કે તેનો પ્રકાર, પ્રકૃતિ, માન્યતા અવધિ અને સમાપ્તિ સ્થળ;
②માલ માટે જરૂરીયાતો;કરાર અનુસાર વર્ણન
③ પરિવહનની દુષ્ટ ભાવના
④ દસ્તાવેજો માટેની આવશ્યકતાઓ, એટલે કે કાર્ગો દસ્તાવેજો, પરિવહન દસ્તાવેજો, વીમા દસ્તાવેજો અને અન્ય સંબંધિત દસ્તાવેજો;
⑤ખાસ જરૂરિયાતો
⑥ લાભાર્થી અને ડ્રાફ્ટ ધારક માટે ચુકવણીની બાંયધરી આપવા માટે જારી કરનાર બેંકની જવાબદારી;
⑦ મોટાભાગના વિદેશી પ્રમાણપત્રો ચિહ્નિત થયેલ છે: “જ્યાં સુધી અન્યથા ઉલ્લેખિત ન હોય ત્યાં સુધી, આ પ્રમાણપત્ર ઇન્ટરનેશનલ ચેમ્બર ઓફ કોમર્સના “યુનિફોર્મ કસ્ટમ્સ એન્ડ પ્રેક્ટિસ ફોર ડોક્યુમેન્ટરી ક્રેડિટ્સ” અનુસાર હેન્ડલ કરવામાં આવે છે, એટલે કે, ICC પ્રકાશન નંબર 600 (“ucp600″)”;
⑧T/T ભરપાઈ કલમ

લેટર ઓફ ક્રેડિટના ત્રણ સિદ્ધાંતો

① L/C વ્યવહારો માટે સ્વતંત્ર અમૂર્ત સિદ્ધાંતો
②ધિરાણ પત્ર સિદ્ધાંતને સખત રીતે અનુરૂપ છે
③ L/C છેતરપિંડી માટે અપવાદોના સિદ્ધાંતો

વિશેષતા:

ક્રેડિટ લેટરમાં ત્રણ લાક્ષણિકતાઓ છે:
પ્રથમ, ક્રેડિટ પત્ર એ એક સ્વ-પર્યાપ્ત સાધન છે, ક્રેડિટ પત્ર વેચાણ કરાર સાથે જોડાયેલ નથી, અને બેંક દસ્તાવેજોની તપાસ કરતી વખતે ક્રેડિટ પત્ર અને મૂળભૂત વેપારને અલગ કરવાના લેખિત પ્રમાણપત્ર પર ભાર મૂકે છે;
બીજું એ છે કે ક્રેડિટ લેટર એ શુદ્ધ દસ્તાવેજી વ્યવહાર છે, અને ક્રેડિટ લેટર એ દસ્તાવેજો સામે ચૂકવણી છે, માલને આધીન નથી.જ્યાં સુધી દસ્તાવેજો સુસંગત હોય ત્યાં સુધી, જારી કરનાર બેંક બિનશરતી ચૂકવણી કરશે;
ત્રીજું એ છે કે ઇશ્યુ કરનાર બેંક ચુકવણી માટેની પ્રાથમિક જવાબદારીઓ માટે જવાબદાર છે.લેટર ઓફ ક્રેડિટ એ એક પ્રકારની બેંક ક્રેડિટ છે, જે બેંકનો ગેરંટી દસ્તાવેજ છે.ઇશ્યુ કરનાર બેંકની ચૂકવણી માટેની પ્રાથમિક જવાબદારી છે.

પ્રકાર:

1. લેટર ઓફ ક્રેડિટ હેઠળનો ડ્રાફ્ટ શિપિંગ દસ્તાવેજો સાથે છે કે કેમ તે મુજબ, તેને દસ્તાવેજી લેટર ઓફ ક્રેડિટ અને બેર લેટર ઓફ ક્રેડિટમાં વિભાજિત કરવામાં આવે છે.
2. ઇશ્યુ કરનાર બેંકની જવાબદારીના આધારે, તેને આમાં વિભાજિત કરી શકાય છે: ક્રેડિટનો અફર પત્ર અને ક્રેડિટનો રદ કરી શકાય એવો પત્ર
3. ચુકવણીની બાંયધરી આપવા માટે બીજી બેંક છે કે કેમ તેના આધારે, તેને આમાં વિભાજિત કરી શકાય છે: ક્રેડિટનો કન્ફર્મ લેટર અને ક્રેડિટનો અવિશ્વસનીય પત્ર
4. વિવિધ ચુકવણી સમય અનુસાર, તેને વિભાજિત કરી શકાય છે: ક્રેડિટનો દૃષ્ટિ પત્ર, ક્રેડિટનો ઉપયોગ પત્ર અને ક્રેડિટનો ખોટો ઉપયોગ પત્ર
5. લેટર ઓફ ક્રેડિટના લાભાર્થીના અધિકારો ટ્રાન્સફર કરી શકાય છે કે કેમ તે મુજબ, તેને આમાં વિભાજિત કરી શકાય છે: ક્રેડિટનું ટ્રાન્સફર કરી શકાય તેવું પત્ર અને ક્રેડિટ નો ટ્રાન્સફરેબલ લેટર
6. લાલ કલમ ક્રેડિટ લેટર
7. પુરાવાના કાર્ય અનુસાર, તેને વિભાજિત કરી શકાય છે: ફોલિયો લેટર ઓફ ક્રેડિટ, રિવોલ્વિંગ લેટર ઓફ ક્રેડિટ, બેક ટુ બેક લેટર ઓફ ક્રેડિટ, એડવાન્સ લેટર ઓફ ક્રેડિટ/પેકેજ લેટર ઓફ ક્રેડિટ, સ્ટેન્ડબાય લેટર ઓફ ક્રેડિટ
8. રિવોલ્વિંગ લેટર ઓફ ક્રેડિટ અનુસાર, તેને આમાં વિભાજિત કરી શકાય છે: ઓટોમેટિક રિવોલ્વિંગ, નોન-ઓટોમેટિક રિવોલ્વિંગ, સેમી-ઓટોમેટિક રિવોલ્વિંગ